Una condena de dos años de prisión y al pago de una indemnización de 50 millones de pesos les fue impuesta por el Primer Tribunal Colegiado del Distrito Nacional a un asesor fiscal y a tres entidades comerciales, acusados de defraudar por más de 200 millones de pesos a la Dirección General de Impuestos Internos (DGII).
En lo referente a lo penal el tribunal integrado por los jueces Giselle Méndez, Tania Yunes y Yisel Naranjo, declaró culpable a José Reynaldo Santana Tapia de cometer el delito de defraudación tributaria, sancionado por los artículos 236, 237 y 239 de la ley 11-92 que crea el Código Tributario de la República Dominicana, en perjuicio de la DGII, condenándolo a dos años de prisión y al pago de una multa equivalente a 30 salarios mínimos.
También declaró culpables a las entidades ligadas a Santana Tapia, entre éstas José Santana Consulting, SRL, Bienes Raíces Ramsés, S.A., ambas representadas por el encartado, y Ramsés Inmobiliaria, S.A, y le condenó al pago de 30 salarios mínimos.
Asimismo, el tribunal rechazó la solicitud de decomiso hecha por la parte acusadora, al no poder establecer que se tratara de mercancías utilizadas como elementos para la comisión de la defraudación, y se ordenó su devolución.
En cuanto a lo civil, los jueces acogieron la acción formalizada por la DGII contra los imputados, la cual había sido admitida en el acto de apertura a juicio y por consiguiente condenó a los demandados al pago de una indemnización ascendente a 50 millones de pesos, por los daños y perjuicios sufridos por la DGII con dicha acción, y además los condenó al pago de las costas del proceso en favor de las partes favorecidas.